Все, что вы хотели знать об аграрных расписках
Срочно нужны деньги для удобрения почвы, посева, закупки семян, горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственной техники? Выход есть – аграрная расписка это быстро, действенно, а главное выгодно!
Аграрная расписка является сравнительно новым, однако действенным финансовым инструментом, приспособленным к потребностям малых и средних сельхозпроизводителей для привлечения быстрых и дешевых сезонных денег в бизнес, так как предусматривает упрощенную процедуру оформления документов, лояльные требования к залогу.
На сегодня на территории Украины 53% всего количества аграрных расписок выдано средними сельскохозяйственными производителями и 36% малыми сельскохозяйственными производителями под залог определенного вида сельскохозяйственной продукции (кукуруза, подсолнечник, пшеница, соя, рапс и др.). Количество выданных аграрных расписок растет, сегодня их выдано более 190-ти (107 из которых выполнено). Общая сумма средств, привлеченных ими, превысило 1,3 млрд. гривен. До сих пор не было зафиксировано ни одного дефолта по аграрным распискам.
Механизм заключения аграрных расписок фактически начал работать в 2015 году после утверждения Министерством аграрной политики и продовольствия Украины совместно с Министерством юстиции Украины приказа «О введении пилотного проекта по отработке технологии ввода в обращение аграрных расписок» и началом функционирования проекта IFC «Аграрные расписки в Украине».
Первым кредитором стало юридическое лицо, а именно, сельскохозяйственное предприятие «Комбикормовый завод». В 2016 году кредиты под аграрные расписки активно начал выдавать ОАО «Агропросперис Банк», а в дальнейшем и ПАО «ОТП Банк», Piraeus Банк.
Проект «Аграрные расписки в Украине» финансируется Международной финансовой корпорацией, членом группы Всемирного банка, в партнерстве со Швейцарской Конфедерацией в Украине.
Министерство аграрной политики Украины, наравне с Министерством юстиции Украины, играет ведущую роль во внедрении механизма аграрных расписок на государственном уровне.
На данный момент аграрные расписки можно использовать в восьми областях Украины, поскольку сейчас вводится пилотный проект по отработке технологии ввода в обращение такой ценной бумаги (Полтавская, Харьковская, Черкасская, Винницкая, Тернопольская, Хмельницкая, Николаевская и Сумская). Винницкая и Полтавская области лидируют по количеству выданных расписок.
Ожидается, что к началу весеннего сезона 2018 году аграрные расписки будут работать в каждой области. Поэтому на сегодняшний день представители проекта проводят серию обучающих тренингов для нотариусов и кредиторов.
Понятие аграрной расписки предоставляет Закон Украины «Об аграрных расписках», согласно которому аграрная расписка является товарораспорядительным документом, фиксирующим безусловное обязательство должника, которое обеспечивается залогом, осуществить поставку сельскохозяйственной продукции или уплатить денежные средства на определенных в нем условиях.
По своей сути – это соглашение между сельскохозяйственным товаропроизводителем (заемщиком) и кредитором (дистрибьютором, поставщиком, зернотрейдером, банком).
Кредитором по аграрной расписке может быть любое физическое или юридическое лицо. За более подробной информацией о поставщиках / кредиторах можно обращаться в департаменты агропромышленного развития областных государственных администраций или региональных координаторов проекта IFC «Аграрные расписки в Украине». Лидером среди банков в сфере кредитования под аграрные расписки остается ПАО “Агропросперис Банк”, который оформил 54% от общего количества аграрных расписок.
Должником может быть любое физическое или юридическое лицо, имеющее право собственности на земельный участок сельскохозяйственного назначения или право пользования таким земельным участком (обязательным условием является государственная регистрация права аренды или права собственности на земельный участок и присвоения земельному участку кадастрового номера). Если право собственности на земельный участок принадлежит двум и более совладельцам или право пользования принадлежит двум и более пользователям, аграрные расписки выдаются ими совместно.
Закон выделяет два вида аграрных расписок: товарную и финансовую. Товарная аграрная расписка – это аграрная расписка, на выполнение которой сельхозпроизводитель осуществляет поставку сельскохозяйственной продукции. В свою очередь, финансовая аграрная расписка – это аграрная расписка, на выполнение которой сельхозпроизводитель осуществляет выплату денежных средств.
Расчет по товарной аграрной расписке осуществляется поставкой того количества продукции, которая указана в аграрной расписке. По финансовой – исключительно в безналичной форме в национальной валюте, но может привязываться к курсу гривны к иностранной валюте на дату исполнения.
Залогом по аграрной расписке выступает будущий урожай определенного вида сельскохозяйственной продукции, выращенный на определенном земельном участке, а не сам земельный участок. Размер залога должен быть не меньше размера обязательства по аграрной расписке.
В случае недостаточности собранного урожая для полного погашения за счет такой сельскохозяйственной продукции обязательств должника по аграрной расписке предметом залога по аграрной расписке становится будущий урожай любой другой сельскохозяйственной продукции, которая выращивается или будет выращиваться должником по аграрной расписке на земельном участке, на котором до этого выращивалась сельскохозяйственная продукция, будущий урожай которой был предметом залога по аграрной расписке, до полного выполнения обязательств должника по аграрной расписке, если иное не установлено по договоренности сторон аграрной расписки.
Вместе с тем, следует помнить, что, если агропроизводитель выращивает несколько видов сельскохозяйственной продукции, то на каждый из этих видов он обязан выдать отдельную аграрную расписку.
В день выдачи аграрной расписки будущий урожай сельскохозяйственной продукции не может находиться в других залогах, кроме аграрных распискок. Соблюдение этого условия проверяется нотариусом. Если нотариус обнаружит, что тот урожай, который передается в качестве залога по аграрной расписке, уже находится в залоге, он должен отказать в удостоверении аграрной расписки. Приоритет залога принадлежит лицу, зарегистрировавшего залог первым.
Переход права собственности или аренды на земельный участок к другому лицу не прекращает право сторон по аграрной расписке пользоваться такой землей до завершения сбора соответствующего урожая, но в любом случае – до окончания текущего маркетингового года.
Дополнительный залог в виде другого движимого или недвижимого имущества может указываться по требованию кредитора, однако не является обязательным.
Как заключаются аграрные расписки?
Преимущественно между сторонами предварительно заключается договор, согласно которому одна сторона обязана предоставить денежные средства / оказать услуги / выполнить работы / поставить товары, а вторая сторона обязана поставить сельскохозяйственную продукцию или уплаты денежные средства. При этом вторая сторона должна выполнить свои обязательства в течение определенного срока, получая своего рода отсрочку.
Во исполнение условий вышеуказанного договора другая сторона, получившая финансирование, выдает аграрную расписку, которой дополнительно фиксирует свое безусловное обязательство по основному договору по поставке продукции или уплаты денежных средств, которое обеспечивается залогом будущего урожая.
Аграрная расписка подлежит нотариальному удостоверению и регистрации в Реестре аграрных расписок. Залог за Аграрная расписка регистрируется в Реестре обременений движимого имущества.
Аграрная расписку можно заключить где-угодно, а нотариально удостоверить только у нотариуса, который получил статус регистратора Реестра аграрных расписок (их перечень содержится на сайте ГП «Аграрные реестры»).
Местонахождение земельного участка, под который выдается аграрная расписка, должно быть в пределах областей, в которых работает Реестр аграрных расписок.
Если предметом залога по аграрнной расписке является недвижимость, то соответственно нотариальное удостоверение аграрной расписки производится по местонахождению (месту регистрации) этой недвижимости или по местонахождению (месту регистрации) одной из сторон договора.
За удостоверение аграрных расписок нотариусы взимают плату с учетом п.п. «В» п.3 ст. 3 Декрета КМУ «О государственной пошлине» от 21.01.1993 года по №7-93, которым за нотариальное удостоверение договоров залога установлен размер ставки государственной пошлины 0,01% предмета залога, но не менее 5 необлагаемых минимумов доходов граждан и не более 50 необлагаемых минимумов доходов граждан.
На что нужно обратить внимание при заключении аграрной расписки?
Перед заключением аграрной расписки обязательно нужно убедиться, что вашему земельному участку присвоен кадастровый номер и проведена государственная регистрация права аренды или права собственности. Если Вы пользуетесь землей на основании сертификата на земельный пай, аграрная расписка может быть заключена при условии выделения земельного пая его владельцу в натуре с установлением границ земельного участка и получения государственного акта на право собственности на земельный участок.
Также, при заключении аграрной расписки нужно проверить наличие в тексте обязательных условий определенных в ЗУ «Об аграрных расписках». Если она не содержит всех обязательных условий, нотариус не будет иметь права удостоверить и зарегистрировать такой документ. Соответственно, такой документ не будет считаться аграрной распиской и не подпадает под действия и гарантии Закона «Об аграрных расписках».
Как отмечалось выше, в большинстве случаев аграрная расписка выдается на основании основного договора, такого как договор купли-продажи будущего урожая, поставки, контрактации сельскохозяйственной продукции, займа или кредитного договора. Поэтому правового анализа, кроме аграрной расписки, требует, также, текст основных договоров. Правильно составленный документ, регламентирующий права, обязанности и его юридический анализ – это залог будущего спокойствия и уверенности в выполнении обязательств сторонами договора.
Подводя итог, заметим, что аграрные расписки могут стать для украинского агробизнеса именно тем инструментом, который будет способствовать развитию производства и сбыта сельскохозяйственной продукции, откроет новые возможности для быстрого и эффективного привлечения средств в агросектор.